Есть ли необходимость сдавать уточненный расчет 6-НДФЛ за 1-й квартал?
Добрый день.
У нас сложилась такая ситуация:
1) в конце апреля( когда уже был сдан отчет 6-ндфл) выясняется, что сотрудник с начало года получает стандартный налоговый вычет на ребенка( 1400) по другому месту работы. Я делаю перерасчет в апреле, и в ближайшую зарплату удерживаю с него НДФЛ за первые 3 месяца апрелем;
2) Сотрудник в мае 2016 года приносит документы и пишет заявление "прошу предоставить мне вычет на ребенка с 01.01.2016г" В мае месяце я делаю перерасчет, и тоже апрелем предоставляю ему налоговый вычет за апрель+вычет за первые 3 месяца года.
В итоге по 1-му кварталу получается: в первом случае мы не доплатили НДФЛ в бюджет, а во втором переплатили.
т.е. строка 030 заполнена не верно в обоих случаях. Но на 31 марта ошибок в отчете не было!
Конечно же очень не хочется сдавать корректирующую 6-НДФЛ и платить штраф. Потому что как таковых ошибок не было.
Хочу в 6-НДФЛ за второй квартал отобразить всё как было,например, в первом случае:
строка 100 - 30.04.16
строка 110 - 30.04.16
строка 120 - 04.05.2016г
строка 130 - сумма зарплаты за апрель
строка 140 - сумма НДФЛ зарплаты за апрель +182+182+182(за 1 квартал).
Программа 1С не выдает никаких ошибок в соотношениях.....
Прочитала Письмо ФНС России от 10.03.2016 № БС-4-11/3852 по контрольным соотношениям - там тоже всё хорошо. Все соотношения выполняются.
Подскажите, пожалуйста, может быть я что-то не учла? Не прочитала нужных документов - поделитесь, ссылкой на них, пожалуйста.
Как я поняла из контрольных соотношений, проблемы могут возникнуть, если такие ситуации будут в конце года при сдаче годовой 6-НДФЛ, т.к. там будут сравниваться с формой 2-НДФЛ за 2016г..
У нас сложилась такая ситуация:
1) в конце апреля( когда уже был сдан отчет 6-ндфл) выясняется, что сотрудник с начало года получает стандартный налоговый вычет на ребенка( 1400) по другому месту работы. Я делаю перерасчет в апреле, и в ближайшую зарплату удерживаю с него НДФЛ за первые 3 месяца апрелем;
2) Сотрудник в мае 2016 года приносит документы и пишет заявление "прошу предоставить мне вычет на ребенка с 01.01.2016г" В мае месяце я делаю перерасчет, и тоже апрелем предоставляю ему налоговый вычет за апрель+вычет за первые 3 месяца года.
В итоге по 1-му кварталу получается: в первом случае мы не доплатили НДФЛ в бюджет, а во втором переплатили.
т.е. строка 030 заполнена не верно в обоих случаях. Но на 31 марта ошибок в отчете не было!
Конечно же очень не хочется сдавать корректирующую 6-НДФЛ и платить штраф. Потому что как таковых ошибок не было.
Хочу в 6-НДФЛ за второй квартал отобразить всё как было,например, в первом случае:
строка 100 - 30.04.16
строка 110 - 30.04.16
строка 120 - 04.05.2016г
строка 130 - сумма зарплаты за апрель
строка 140 - сумма НДФЛ зарплаты за апрель +182+182+182(за 1 квартал).
Программа 1С не выдает никаких ошибок в соотношениях.....
Прочитала Письмо ФНС России от 10.03.2016 № БС-4-11/3852 по контрольным соотношениям - там тоже всё хорошо. Все соотношения выполняются.
Подскажите, пожалуйста, может быть я что-то не учла? Не прочитала нужных документов - поделитесь, ссылкой на них, пожалуйста.
Как я поняла из контрольных соотношений, проблемы могут возникнуть, если такие ситуации будут в конце года при сдаче годовой 6-НДФЛ, т.к. там будут сравниваться с формой 2-НДФЛ за 2016г..
Comments
-
Цитата: Добрый день.У нас сложилась такая ситуация:1) в конце апреля( когда уже был сдан отчет 6-ндфл) выясняется, что сотрудник с начало года получает стандартный налоговый вычет на ребенка( 1400) по другому месту работы. Я делаю перерасчет в апреле, и в ближайшую зарплату удерживаю с него НДФЛ за первые 3 месяца апрелем;2) Сотрудник в мае 2016 года приносит документы и пишет заявление "прошу предоставить мне вычет на ребенка с 01.01.2016г" В мае месяце я делаю перерасчет, и тоже апрелем предоставляю ему налоговый вычет за апрель+вычет за первые 3 месяца года.В итоге по 1-му кварталу получается: в первом случае мы не доплатили НДФЛ в бюджет, а во втором переплатили.т.е. строка 030 заполнена не верно в обоих случаях. Но на 31 марта ошибок в отчете не было!Конечно же очень не хочется сдавать корректирующую 6-НДФЛ и платить штраф. Потому что как таковых ошибок не было.Хочу в 6-НДФЛ за второй квартал отобразить всё как было,например, в первом случае:строка 100 - 30.04.16строка 110 - 30.04.16строка 120 - 04.05.2016гстрока 130 - сумма зарплаты за апрельстрока 140 - сумма НДФЛ зарплаты за апрель +182+182+182(за 1 квартал).Программа 1С не выдает никаких ошибок в соотношениях.....Прочитала Письмо ФНС России от 10.03.2016 № БС-4-11/3852 по контрольным соотношениям - там тоже всё хорошо. Все соотношения выполняются.Подскажите, пожалуйста, может быть я что-то не учла? Не прочитала нужных документов - поделитесь, ссылкой на них, пожалуйста.Как я поняла из контрольных соотношений, проблемы могут возникнуть, если такие ситуации будут в конце года при сдаче годовой 6-НДФЛ, т.к. там будут сравниваться с формой 2-НДФЛ за 2016г..Добрый день!
Скорее всего, с контрольными соотношениями при таком оформлении все будет нормально, но штраф по ст. 123 НК РФ все равно возможен, так как у Вас имелась недоимка по налогу за период с 01.01.2016 г. по дату предоставления вычета второму лицу. К тому же, сам расчет за 1 квартал заполнен неверно, это тоже грозит штрафом по п. 1 ст. 126.1 НК РФ, если Вы не подадите уточненку (п. 2 ст. 126.1 НК РФ). -
спасибо большое за ответ.
будем подавать уточненную форму, чтобы не было возможных проблем
