Уточненка по УСН

Comments

• Не совсем понятно если переплата, то налог к уменьшение, тогда с минусом сумма к уменьшению в строке 60 , а строку 70 не могу найти, обозначьте её как нибудь, и вопрос поконкретнее задайте
• сначала сдали декларацию, указав в ней оплату в ПФР в 2009г. 2-ю часть оплатили в 2010г. и расчет в декларацию ее не взяли. а теперь делаю уточненку и указываю эту сумму в декларации. соответственно налог стал меньше, т.е. мы переплатили. в декларации на 2 стр. есть 2 строчки, которые нужно поменять 060 и 070.вот я и спрашиваю, т.к. у меня переплата, то мне как строчку 060 заполнить? или ее пустой оставить? и 070 строку трогать или нет?
• Цитата: сначала сдали декларацию, указав в ней оплату в ПФР в 2009г. 2-ю часть оплатили в 2010г. и расчет в декларацию ее не взяли. а теперь делаю уточненку и указываю эту сумму в декларации. соответственно налог стал меньше, т.е. мы переплатили. в декларации на 2 стр. есть 2 строчки, которые нужно поменять 060 и 070.вот я и спрашиваю, т.к. у меня переплата, то мне как строчку 060 заполнить? или ее пустой оставить? и 070 строку трогать или нет?

  
  
  Если бы у Вас был налог к уплате, то заполняли бы строку 060. В описанном Вами случае получается сумма налога к уменьшению. Сумму получившейся переплаты вносите с плюсом в строку 070.
• Вы уверены, что у вас в декларации именно "переплата" - т.е. авансовых платежей уплатили (начислили) больше, чем налога за год?
  Или просто в уточненной декларации уменьшаете величину налога по сравнению с первичной декларацией?
  
  Уточните, пожалуйста.
• Пока задавал свой уточняющий вопрос, его уже уточнили.
  Как я и предполагал, у Вас "переплата" не в декларации, а в учете. Т.е. у Вас как был налог к уплате, так и остался в той же строке, только в меньшем размере.
  А вот в лицевой карточке по расчетам с бюджетом в инспекции у вас образуется переплата. Или, правильнее, излишне уплаченный налог.
  Чтобы его вернуть или зачесть (например, в счет будущих платежей) надо подать соответствующее заявление в инспекцию. Я советую это сделать вместе с декларацией.
  Налоговики больше любят, когда "в счет будущих платежей".
  
  Успехов!
  
• Да, у меня переплата. и начислено больше и уплачено больше. значит все-таки строчка 060 пустая, а 070 сумма переплаты.
• налога к уплате у меня вообще не будет, переплата почти 2500. а в первой декларации к уплате было 1800.
• Цитата: сначала сдали декларацию,указав в ней оплату в ПФР в 2009г. 2-ю часть оплатили в 2010г. и расчет в декларацию ее не взяли. а теперь делаю уточненку и указываю эту сумму в декларации. соответственно налог стал меньше, т.е. мы переплатили.

  
  
  Здравствуйте. А почему собственно вы сейчас делаете уточненку по УСН если оплата ПФР прошла в 2010 году (я правильно поняла?) Насколько я понимаю чтобы принять ПФР в расходы (при УСН 15%) или уменьшить налог (при УСН 6%, не более 50% от суммы налога) ПФР должен быть не только начислен, но и оплачен. А если он у вас оплачен в 2010 году он в расходы не берется.
• Цитата: Цитата: сначала сдали декларацию,указав в ней оплату в ПФР в 2009г. 2-ю часть оплатили в 2010г. и расчет в декларацию ее не взяли. а теперь делаю уточненку и указываю эту сумму в декларации. соответственно налог стал меньше, т.е. мы переплатили.Здравствуйте. А почему собственно вы сейчас делаете уточненку по УСН если оплата ПФР прошла в 2010 году (я правильно поняла?) Насколько я понимаю чтобы принять ПФР в расходы (при УСН 15%) или уменьшить налог (при УСН 6%, не более 50% от суммы налога) ПФР должен быть не только начислен, но и оплачен. А если он у вас оплачен в 2010 году он в расходы не берется.

  
  
  Об этом вот здесь написано:
  
  ФНС разъяснила, как компании на «упрощенке» уменьшить единый налог на сумму взносов в Пенсионный фонд
• Цитата: налога к уплате у меня вообще не будет, переплата почти 2500. а в первой декларации к уплате было 1800.

  
  Вы просто "зациклились" на слове переплата.
  Попробуйте изложить всё без этого слова.
  И перечитайте всё, что было написано ранее. У меня ощущение, что либо не читали, либо не поняли...
  В первой декларации получилось к уплате 1800.
  Вы хотите уменьшить эту цифру на уплаченные взносы в ПФ. Так? На сколько Вы хотите уменьшить?
  Давайте так, напишите старые цифры по строкам:
  стр. 260
  стр. 280
  стр. 50
  стр. 60 (я так понимаю. что здесь 1800)
  Далее Вы хотите увеличить строку 280 (взносы в ПФР), на сколько, что там теперь должно стоять?
  Если я Вас правильно понимаю, Вы хотите увеличить ее на 4300 (2500 + 1800). Это очень сомнительно. Но если так, то тогда стр. 60=0, а стр.70=2500.
  Но вы всё-таки все цифры напишите, а уж из этих цифр мы и поймем, что и куда писать...
  
  

  Цитата: ... а строку 70 не могу найти, обозначьте её как нибудь,...

  
  Стр. 060 «Сумма налога, подлежащая уплате за налоговый период»
  (стр. 260 - стр. 280 - стр. 050, если стр. 260 - стр. 280 - стр. 050 >= 0)
  Стр. 070 «Сумма налога к уменьшению за налоговый период»
  (стр. 050 - (стр. 260 - стр. 280), если стр. 260 - стр. 280 - стр. 050 < 0)
  
  Успехов!
  
• Цитата: Чтобы его вернуть или зачесть (например, в счет будущих платежей) надо подать соответствующее заявление в инспекцию.

  
  Хм..А разве если я переплатил налог - например, заплатил 10000 вместе указанных в декларации 9000 рублей, то чтобы оставшаяся 1000 рублей разницы зачислилась как оплата этого же налога для следующего периода, мне обязательно нужно будет писать это заявление?
  То есть если в след-м отчетном периоде мне надо будет заплатить 11000, мне можно будет заплатить 10000 только при условии что я напишу заявление?
  Переплата ведь висит по совершенно конкретному налогу.
• 1 декларация
  стр. 260 = 12 334
  стр.280= 2 425
  стр.50= 8 027
  стр.60= 1 882
  
  уточненка
  стр. 260 = 12 334
  стр.280= 4 850
  стр.50= 8 027
  стр.60= -
  стр. 070=543
  получается у меня уплачено 9 909
  а нужно было уплатить 7 484
• Судя по тому, что никто больше мой вопрос не комментирует, я все написала правильно.
• Цитата: 1 декларациястр. 260 = 12 334стр.280= 2 425стр.50= 8 027стр.60= 1 882уточненкастр. 260 = 12 334стр.280= 4 850стр.50= 8 027стр.60= -стр. 070=543получается у меня уплачено 9 909а нужно было уплатить 7 484

  
  все правильно по декларации у вас налог к возврату 543 а переплатили вы (если сделаете сверку) 2425
• спасибо за помощь.
• Цитата: Цитата: Чтобы его вернуть или зачесть (например, в счет будущих платежей) надо подать соответствующее заявление в инспекцию.Хм..А разве если я переплатил налог - например, заплатил 10000 вместе указанных в декларации 9000 рублей, то чтобы оставшаяся 1000 рублей разницы зачислилась как оплата этого же налога для следующего периода, мне обязательно нужно будет писать это заявление?То есть если в след-м отчетном периоде мне надо будет заплатить 11000, мне можно будет заплатить 10000 только при условии что я напишу заявление?Переплата ведь висит по совершенно конкретному налогу.

  
  
  Новый вопрос в новой теме...